Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est souvent méconnu des Français, alors qu’il présente un atout considérable en matière d’épargne. Ce produit financier bénéficie d’un taux de rémunération bien supérieur aux livrets d’épargne traditionnels comme le Livret A ou le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS).
Le Contexte du LEP en France
Actuellement, presque 19 millions de personnes sont éligibles à l’ouverture d’un LEP, mais seulement 11,5 millions d’entre elles l’ont fait, selon la Banque de France. Cette situation interpelle, étant donné les avantages fiscaux et économiques offerts par ce livret.
Un Taux de Rémunération Attractif
Le LEP, conçu pour aider les foyers les plus modestes, propose un taux d’intérêt annuel de 3,5 %, un chiffre notablement supérieur à ceux des autres livrets disponibles sur le marché. En 2023, il atteignait même 6 % à cause de l’inflation, garantissant pour les détenteurs du LEP des rendements intéressants notamment grâce à l’absence d’impôts et de prélèvements sociaux.
Les Conditions d’Éligibilité
Afin d’ouvrir un LEP, certaines conditions doivent être respectées :
- Être majeur.
- Ne plus être rattaché au foyer fiscal parental.
- Être résident fiscal en France.
- Disposer d’un revenu fiscal de référence inférieur aux plafonds spécifiés par l’État.
Les Plafonds de Revenus
Pour l’année 2025, les plafonds de revenus à considérer sont ceux établis en 2023 et 2022, respectivement inscrits sur les avis d’imposition de 2024 et 2023. Ils diffèrent selon le nombre de parts de quotient familial. Par exemple, pour une part, la limite est de 22 419 €, tandis qu’elle atteint 34 393 € pour deux parts.
Modalités de Fonctionnement du LEP
À son ouverture, il est nécessaire de déposer un minimum de 30 €. Les opérations ultérieures de dépôts, retraits ou versements sont libres et ne génèrent pas de frais supplémentaires, en respectant toutefois la condition que le solde reste positif. Le plafond des dépôts s’élève à 10 000 €, intérêts capitalisés non inclus.
Démarches pour l’Ouverture
L’ouverture d’un LEP exige de présenter un avis d’imposition à votre banque chaque année. Depuis une réforme de 2021, les établissements bancaires peuvent directement obtenir ces informations auprès des services fiscaux, simplifiant ainsi ce processus.
Pour les couples mariés ou pacsés, chacun peut posséder un LEP tant que leurs revenus combinés ne dépassent pas les seuils. La preuve de l’union, comme un livret de famille ou un acte de mariage, peut être nécessaire.
Les Intérêts et Garantie de Votre Épargne
Les intérêts du LEP sont calculés bi-mensuellement et capitalisés en fin d’année, augmentant encore le rendement du livret. Ces fonds bénéficient par ailleurs d’une garantie par l’État jusqu’à 100 000 € par établissement bancaire.
Possibilités de Clôture et Cumul des Livrets
Vous pouvez fermer votre LEP à tout moment sans frais. Si vos revenus excèdent les seuils pendant deux années consécutives, vous devez le clôturer au plus tard le 31 mars de la seconde année. Par ailleurs, il est tout à fait possible de cumuler un LEP avec d’autres livrets réglementés tels que le Livret A ou le LDDS, maximisant ainsi votre stratégie d’épargne.
Une Épargne Rentable en 2025
Pour un LEP maximisé avec 10 000 €, les gains surpassent 350 € pour l’année 2025, une somme significative pour un produit d’épargne sécurisé et à faible risque. C’est un choix judicieux pour quiconque souhaite faire fructifier son épargne tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.