Nombreux sont ceux qui ne connaissent pas encore les avantages du livret d’épargne populaire (LEP), un outil d’épargne pourtant destiné à une large frange de la population française. En effet, il s’adresse spécifiquement aux ménages aux revenus modestes, leur offrant un taux d’intérêt avantageux.
Un produit d’épargne aux multiples bénéfices
Le LEP se distingue des autres livrets d’épargne par sa rentabilité. En 2023, face à l’augmentation de l’inflation, le taux d’intérêt annuel a grimpé à 6 %, et bien que ce chiffre ait légèrement diminué à 3,5 %, il reste très compétitif comparé à d’autres options d’épargne. De plus, ses intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, rendant le LEP particulièrement attractif.
Qui peut ouvrir un LEP ?
Pour être éligible à l’ouverture d’un LEP, plusieurs conditions doivent être remplies. Tout d’abord, il faut être majeur et domicilié fiscalement en France. De plus, le revenu fiscal de référence (RFR) ne doit pas dépasser les plafonds fixés par l’État. Par exemple, pour une personne avec une part fiscale, le plafond est de 22,419 euros. Le tableau ci-dessous détaille ces plafonds en fonction du nombre de parts fiscales.
- 1 part : 22,419 €
- 1,25 parts : 25,413 €
- 1,5 parts : 28,406 €
- Et ainsi de suite…
Conditions de dépôt et plafond de versement
Le LEP nécessite un dépôt initial minimum de 30 €. Les dépôts et retraits suivants se font en toute liberté, à condition que le solde soit toujours positif. Le plafond de dépôt est fixé à 10,000 € depuis octobre 2023, sans prendre en compte les intérêts capitalisés, ce qui permet au montant de dépasser ce seuil grâce aux intérêts accumulés.
Procédures pour ouvrir un LEP
La simplification des démarches administratives permet aujourd’hui à votre établissement bancaire de se charger de la vérification auprès de l’administration fiscale, attestant de votre éligibilité. Si cela n’est pas possible, l’avis d’imposition devra être présenté. Les couples, par exemple, devront fournir un livret de famille ou leur acte de mariage si le partenaire souhaite ouvrir un LEP en se basant sur l’éligibilité de l’autre partenaire.
Garanties et sécurité des dépôts
Les fonds versés sur le LEP bénéficient d’une garantie de l’État jusqu’à un montant maximum de 100,000 € par déposant et par établissement bancaire. Cette protection est assurée par le Fonds de garantie des dépôts et résolutions.
Calcul des intérêts
Les intérêts du LEP sont computés le 1er et le 16 de chaque mois. Les intérêts acquis s’ajoutent au capital initial à la fin de chaque année civile, augmentant ainsi la valeur totale de votre épargne sans impact fiscal négatif.
Opportunités pour doubler un livret A
Il est non seulement possible de cumuler un LEP avec un livret A, mais aussi avec un livret de développement durable et solidaire (LDDS). Cette stratégie permet de diversifier les sources de revenus tout en profitant des avantages spécifiques de chaque produit d’épargne.
Clôture et conservation du LEP
Fermer un LEP est une démarche simple et gratuite. Néanmoins, si vos revenus excèdent les seuils d’éligibilité pour une seconde année consécutive, il sera nécessaire de clôturer le livret avant le 31 mars de cette seconde année. Cette souplesse quant à la clôture contribue à la flexibilité du produit.
Ainsi, le livret d’épargne populaire reste une option d’épargne idéale pour les ménages modestes souhaitant bénéficier d’une épargne sûre, rentable et fiscalement avantageuse.